广东省人大常委会


广东省自主创新促进条例

　　（2011年11月30日广东省第十一届人民代表大会常务委员会第三十次会议通过 根据2012年7月26日广东省第十一届人民代表大会常务委员会第三十五次会议《广东省人民代表大会常务委员会关于修改〈广东省民营科技企业管理条例〉等二十三项法规的决定》修正）



第一章 总 则
　　第一条 为了提高自主创新能力，推动产业转型升级，促进经济社会发展，根据有关法律、法规，结合本省实际，制定本条例。
　　第二条 本条例适用于本省行政区域内研究开发与创造成果、成果转化与产业化、创新型人才建设及创新环境优化等自主创新促进活动。
　　本条例所称的自主创新，是指公民、法人和其他组织主要依靠自身的努力，为拥有自主知识产权或者独特核心技术而开展科学研究和技术创新，运用机制创新、管理创新、金融创新、商业模式创新、品牌创新等手段，向市场推出新产品、新工艺、新服务的活动。
　　第三条 促进自主创新应当坚持以企业为主体，以市场为导向，以高等学校、科学技术研究开发机构为支撑，产学研相结合，政府引导，社会参与。
　　第四条 县级以上人民政府领导本行政区域内的自主创新促进工作，组织有关部门开展自主创新战略研究，确定自主创新的目标、任务和重点领域，发挥自主创新对经济建设和社会发展的支撑和引领作用。
　　县级以上人民政府科学技术主管部门负责本行政区域内自主创新促进工作的组织管理和统筹协调。
　　县级以上人民政府其他有关部门在各自的职责范围内，负责自主创新促进的相关工作。
　　第五条　县级以上人民政府应当根据国民经济和社会发展规划组织编制自主创新规划，并根据自主创新规划制定年度计划。
　　县级以上人民政府应当加大财政性资金投入，并制定相关的产业、技术等政策，引导社会资金投入，保障自主创新经费持续稳定增长，使其与自主创新活动相适应。
　　
第二章 研究开发与创造成果
　　第六条 县级以上人民政府应当鼓励和支持开展原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新活动，创造具有市场竞争力的自主创新成果。
　　第七条 省人民政府设立的省级自然科学基金，以及与国家相关部门联合设立的自然科学基金，应当资助高等学校、科学技术研究开发机构、企业、科学技术社会团体和科学技术人员开展基础研究和科学前沿探索，提高原始创新能力，创造原创性成果。
　　第八条 各级人民政府应当支持企业、事业单位通过技术合作、技术外包、专利许可或者建立战略联盟等方式，对各种现有技术进行集成创新，促进产业关键共性技术研发、系统集成和工程化条件的完善，形成有市场竞争力的产品或者新兴产业。
　　第九条 省人民政府应当根据国家和本省的产业政策和技术政策，编制鼓励引进先进技术、装备的指南，引导企业、事业单位引进先进技术、装备，并进行消化、吸收和再创新。
　　限制引进国内已具备研究开发能力的关键技术、装备，禁止引进高消耗、高污染和已被淘汰的落后技术、装备。
　　第十条 利用财政性资金或者国有资本引进重大技术、装备的，应当编制引进消化吸收再创新方案，明确消化吸收再创新的计划、目标、进度，并经地级市以上人民政府科学技术主管部门联合有关部门组织的专家委员会进行论证。
　　经批准引进重大技术、装备的，应当按照前款规定编制的方案进行消化吸收再创新。
　　通过消化吸收拥有自主知识产权或者独特核心技术、形成自主创新能力，应当作为对引进重大技术、装备进行评估和验收时的重要依据。
　　第十一条 县级以上人民政府应当整合本级有关自主创新财政性资金，坚持统筹使用，分项管理。
　　县级以上人民政府确定利用财政性资金设立自主创新项目，应当坚持宏观引导、平等竞争、同行评审、择优支持的原则；确定利用财政性资金设立自主创新项目的项目承担者，应当按照国家和省有关规定执行。
　　县级以上人民政府财政、科学技术主管部门应当会同有关部门建立和完善有关自主创新财政性资金的绩效评价制度，提高有关自主创新财政性资金的使用效益。
　　第十二条 利用财政性资金或者国有资本购置、建设的大型科学仪器设施，应当依法履行共享使用义务，为公民、法人和其他组织开展自主创新活动提供共享服务。
　　鼓励以社会资金购置、建设的大型科学仪器设施所在单位向社会提供共享服务。
　　地级市以上人民政府应当采取有效措施，支持公民、法人和其他组织共享大型科学仪器设施开展自主创新活动。
　　第十三条 申请利用财政性资金或者国有资本新购、新建大型科学仪器设施的，申请报告或者项目可行性研究报告应当包括共享服务承诺，明确共享时间、范围、方式等内容。
　　本省已有大型科学仪器设施的共享服务能够满足相关科学研究和技术开发活动需要的，主管部门不再批准利用财政性资金新购、新建大型科学仪器设施。
　　第十四条 省人民政府科学技术主管部门负责对大型科学仪器设施共享进行统筹协调，建立和完善大型科学仪器设施共享服务平台，向社会提供大型科学仪器设施共享的信息查询、服务推介等服务管理工作。
　　利用财政性资金或者国有资本购置、建设大型科学仪器设施的管理单位，应当在完成安装、调试验收之日起一个月内，向省人民政府科学技术主管部门报送大型科学仪器设施的名称型号、应用范围、服务内容等基本信息。本条例实施前购置、建设的，应当在本条例实施之日起两个月内报送有关基本信息。
　　省人民政府科学技术主管部门应当在收到本条第二款规定的基本信息之日起一个月内通过统一的信息平台向社会公布。
　　利用财政性资金或者国有资本购置、建设的大型科学仪器设施，向社会提供共享服务需要收取费用的，收费标准由价格主管部门依法制定。收取的费用，应当用于大型科学仪器设施的建设、维护和管理。
　　第十五条 县级以上人民政府及其科学技术、发展改革、经济和信息化等有关主管部门应当在政策、规划、资金、人才、场所等方面支持在产业集群区域和具有产业优势的领域建立公共研究开发平台、公共技术服务平台、科学技术基础条件平台等公共创新平台，为科技型中小企业技术创新提供关键共性技术研究开发、信息咨询、技术交易转让等创新服务。
　　利用财政性资金资助建设的公共创新平台为企业、事业单位的自主创新活动提供服务的情况，应当作为考核其运行绩效的重要内容，但涉及国家秘密或者重大公共安全的除外。
　　第十六条 支持企业、高等学校和科学技术研究开发机构共建博士后科研工作站、博士后创新实践基地、产学研创新联盟或者产学研结合基地，引导人才、资金、技术、信息等创新要素向企业集聚，推进产学研合作。
　　第十七条 县级以上人民政府应当促进军用与民用科学技术在基础研究、应用研究开发、创新成果转化与产业化等方面的衔接与协调，推动军用与民用科学技术有效集成、资源共享和交流协作。
　　支持企业、高等学校和科学技术研究开发机构参与承担国防科学技术计划任务，鼓励军用科学技术研究开发机构承担民用科学技术项目。
　　第十八条 鼓励与香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区的企业、高等学校、科学技术研究开发机构、科学技术社会团体联合开展科学技术攻关、共建科学技术创新平台等自主创新合作，推进创新要素的流动、组合、集成和共享。
　　第十九条 企业、高等学校、科学技术研究开发机构、科学技术社会团体和科学技术人员依法开展国际科学技术合作与交流，合作设立研究开发机构的，县级以上人民政府及其有关部门应当在出入境管理、注册登记、信息服务等方面提供便利条件。
　　境外的企业、高等学校、科学技术研究开发机构、学术团体、行业协会等组织，可以依法在本省独立兴办研究开发机构。
　　第二十条 地级市以上人民政府及其有关部门应当设立软科学研究项目，支持开展战略规划、政策法规、项目论证等方面的软科学研究，促进自然科学与人文社会科学的交叉融合，为科学决策提供理论与方法。
　　第二十一条 各级人民政府应当依法保护企业、事业单位的商业模式创新活动，制定激励扶持政策，引导企业、事业单位采用合同能源管理、重大技术设备融资租赁、电子商务等商业模式提升商业运营能力。
　　支持企业、事业单位利用互联网或者新技术，优化内部流程和整合外部资源，开发使用信息管理技术，开展产业链融合重组，推进运营模式创新。
　　第二十二条 县级以上人民政府应当加强自主品牌与区域品牌的培育和保护工作，重点推进战略性新兴产业、先进制造业、现代服务业、优势传统产业、现代农业等产业领域的企业品牌建设。
　　第二十三条 县级以上人民政府应当制定和实施知识产权战略，促进专利权、商标权和著作权等知识产权的创造和运用，加强对自主知识产权的保护和管理。
　　地级市以上人民政府应当组织专家，对利用财政性资金或者国有资本设立的重大自主创新项目涉及的知识产权状况、知识产权风险等进行评议。
　　第二十四条 县级以上人民政府应当制定激励扶持政策，有条件的设立技术标准专项资金，支持企业、事业单位、行业协会主导或者参与国际标准、国家标准、行业标准和地方标准的制定和修订，推动自主创新成果形成相关技术标准。
　　鼓励企业、事业单位、行业协会在自主创新活动中实行科研攻关与技术标准研究同步，自主创新成果转化与技术标准制定同步，自主创新成果产业化与技术标准实施同步。
　　
第三章 成果转化与产业化
　　第二十五条 县级以上人民政府应当制定相关扶持政策，通过无偿资助、贷款贴息、补助资金、保费补贴和创业风险投资等方式，支持自主创新成果转化与产业化，引导企业加大自主创新成果转化与产业化的投入。
　　第二十六条 省人民政府应当定期发布自主创新技术产业化重点领域指南，优先支持高新技术产业、先进制造业、现代服务业和战略性新兴产业自主创新成果的转化与产业化活动。
　　支持企业、高等学校、科学技术研究开发机构利用留学人员科技交流会、高新技术成果交易会等人才与科技信息交流平台，吸引国内外高层次人才在本省实施创新成果转化与产业化。
　　第二十七条　高等学校、科学技术研究开发机构和企业按照国家有关规定，可以采取科技成果折股、知识产权入股、科技成果收益分成、股权奖励、股权出售、股票期权等方式对科学技术人员和经营管理人员进行股权和分红激励，促进自主创新成果转化与产业化。
　　第二十八条 县级以上人民政府应当支持企业发展成为具有自主知识产权、自主品牌和持续创新能力的创新型企业。
　　省级以上创新型企业应当组建研究开发院，制定企业创新发展战略，整合优化各类创新资源，从事核心技术、关键技术和公共技术研究。
　　省级创新型企业可以优先承担省级自主创新重大专项，其相关研究开发和产业化涉及的资金及用地优先予以保障。
　　第二十九条 县级以上人民政府应当支持高等学校、科学技术研究开发机构和企业完善技术转移机制，引导高等学校、科学技术研究开发机构的自主创新成果向企业转移或者实施许可。
　　使用本省财政性资金的自主创新成果，项目承担者应当在项目验收之后三个月内向省人民政府科学技术主管部门报送成果信息及其技术转移情况。自主创新成果信息及其技术转移情况应当通过统一的信息平台向社会公开，但依照国家和省有关规定不能公开的除外。
　　第三十条 高等学校、科学技术研究开发机构将其职务创新成果转让给他人的，应当从技术转让所得的净收入中提取不低于百分之三十的比例，奖励完成该项创新成果及其转化做出重要贡献的人员。
　　高等学校、科学技术研究开发机构采用技术作价入股方式实施转化的，应当从职务创新成果作价所得股份中提取不低于百分之三十的份额，奖励完成该项创新成果及其转化做出重要贡献的人员。
　　高等学校、科学技术研究开发机构可以与完成该项创新成果及其转化做出重要贡献的人员约定高于前两款规定比例的奖励。
　　第三十一条 利用本省财政性资金资助的自主创新项目，项目立项部门应当与高等学校、科学技术研究开发机构和企业等项目承担者就项目形成的创新成果约定知识产权目标和实施转化期限，并在项目验收时对约定事项进行考核评价。
　　第三十二条 利用本省财政性资金设立的科学技术基金项目或者科学技术计划项目所形成的发明专利权、计算机软件著作权、集成电路布图设计专有权和植物新品种权，由项目承担者依法取得，但法律、法规另有规定的除外。
　　项目承担者应当依法实施前款规定的知识产权，采取保护措施，并向项目立项部门提交实施和保护情况的年度报告。约定的实施转化期限届满之日起两年内，项目承担者和创新成果完成人没有依法或者依照约定实施转化的，省人民政府为了国家安全、国家利益和重大社会公共利益的需要，可以无偿实施，也可以许可他人有偿实施或者无偿实施。
　　第三十三条 高等学校、科学技术研究开发机构取得的具有实用价值的职务创新成果，在约定的实施转化期限届满之日起一年内未实施转化的，在不变更职务创新成果权属的前提下，创新成果完成人可以根据与本单位的协议或者经本单位同意，进行创新成果转化，并依法或者依协议享受权益。
　　高等学校、科学技术研究开发机构主要利用财政性资金项目取得的具有实用价值的职务创新成果，本单位在约定的实施转化期限届满之日起三年内仍未实施转化的，在不变更职务创新成果权属的前提下，经项目立项部门同意，创新成果完成人可以实施转化。
　　第三十四条 自主知识产权首次转化使用在本省的，项目所在地的县级以上人民政府应当制定有关政策措施，在项目立项、土地、场所等方面给予支持。
　　第三十五条 地级市以上人民政府有关主管部门应当完善促进自主创新成果转化与产业化的科学技术人员考核评价制度。
　　有关主管部门应当将自主创新成果转化与产业化情况作为科学技术人员项目申报、成果奖励的依据，并作为职称评审、岗位聘用的评价内容，但基础理论研究等学科除外。
　　第三十六条 县级以上人民政府及其有关主管部门应当支持知识产权服务机构、技术交易机构、科技咨询与评估机构、科技企业孵化器、创业投资服务机构和生产力促进中心等科学技术中介服务机构的发展。建立和推行政府购买科技公共服务制度，对科技创新计划、先进技术推广、扶持政策落实等专业性、技术性较强的工作，可以委托给符合条件的科学技术中介服务机构办理。
　　科学技术中介服务机构应当为企业、高等学校、科学技术研究开发机构提供研发服务、知识产权服务、检测服务、创意设计、技术经纪、科学技术培训、科学技术咨询与评估、创业风险投资、科技企业孵化、技术转移与推广等科学技术中介服务，促进自创新成果的转化和产业化。
　　科学技术中介服务机构应当将业务范围、执业人员、中介服务情况等基本信息报送地级市以上人民政府科学技术主管部门，并由地级市以上人民政府科学技术主管部门向社会公布。
　　第三十七条 科学技术中介服务业应当建立行业自律制度。科学技术中介服务机构及其从业人员，应当遵守相关法律、法规，按照公平竞争、平等互利和诚实信用的原则开展业务活动。
　　科学技术中介服务机构及其从业人员不得有下列行为：
　　（一）提供虚假的评估、检测结果或者鉴定结论；
　　（二）泄露当事人的商业秘密或者技术秘密；
　　（三）欺骗委托人或者与一方当事人串通欺骗另一方当事人；
　　（四）其他损害国家利益和社会公共利益的行为。
　　第三十八条 省人民政府可以根据本省产业布局、经济可持续发展等需要批准建立省级高新技术产业开发区，支持省级以上高新技术产业开发区发展成为国家自主创新示范区。
　　县级以上人民政府应当支持高新技术产业开发区的建设、发展，引导高新技术产业开发区发展特色和优势高新技术产业、先进制造业、现代服务业和战略性新兴产业。
　　县级以上人民政府应当支持发展民营科技企业，推动具备条件的民营科技产业园区和产业转移园区发展成为省级以上高新技术产业开发区。
　　第三十九条 县级以上人民政府应当促进主导产业集聚发展，提高专业化配套协作水平，完善产业链，促进发展形成专业镇或者产业集群。
　　专业镇或者产业集群应当集聚高新技术和先进技术，支持企业开展技术创新活动，提升特色和优势传统产业集群科学技术水平。
　　第四十条 县级以上人民政府应当支持农业基础研究、新品种选育和新技术研究开发，对地域特征明显且申请条件成熟的特色、优势农产品实行地理标志保护。
　　第四十一条 鼓励公民、法人和其他组织开展资源与环境、人口与健康、文化创意、节能减排、公共安全、防震减灾、城市建设等领域的自主创新活动，应用先进创新技术及成果促进社会事业发展。
　　第四十二条　地级市以上人民政府可以依法发起设立或者参与设立创业投资引导基金，引导社会资金流向创业投资企业，引导创业投资企业向具有良好市场前景的自主创新项目、初创期科技型中小企业投资。
　　鼓励和支持建立科技金融机构，开展知识产权质押融资、保险、风险投资、证券化、信托等金融创新服务。保险机构可以根据自主创新成果转化与产业化的需要开发保险品种。
　　鼓励创新型企业上市融资，支持未上市的创新型企业在证券公司代办股份转让系统挂牌。
　　第四十三条 县级以上人民政府应当健全政府采购制度，对公民、法人或者其他组织研究开发形成的新技术、新产品、新成果，在性能、技术等指标能够满足政府采购需求的条件下，政府采购应当购买；首次投放市场的，政府采购应当率先购买。
　　
第四章 创新型人才建设与服务
　　第四十四条 地级市以上人民政府应当定期制定创新型人才发展规划和紧缺人才开发目录，加强创新型人才的培养和引进工作。
　　县级以上人民政府应当优先保证对创新型人才建设的财政投入，保障人才发展重大项目的实施。
　　第四十五条 地级市以上人民政府应当制定和完善培养、引进创新型人才的政策措施，并为创新型人才在企业设立、项目申报、科研条件保障和出入境、户口或者居住证办理、住房、子女入学、配偶安置等方面提供便利条件。
　　地级市以上人民政府科学技术主管部门应当会同有关部门组织引进优先发展产业急需的创新科研团队和领军人才。
　　创新型人才认定、管理与服务的具体办法由省人民政府另行制定。
　　第四十六条 县级以上人民政府应当支持企业、高等学校、科学技术研究开发机构建立创新型人才培养机制，以及开展岗位实践、在职进修、学术交流等人才培训活动。
　　第四十七条 鼓励高等学校、科学技术研究开发机构选派科学技术人员参与企业自主创新活动，开展成果转化的研究攻关；鼓励企业选派专业技术人员到高等学校、科学技术研究开发机构开展自主创新课题研究。
　　第四十八条 企业、高等学校、科学技术研究开发机构等有关单位应当创新人才培养模式，结合本省自主创新的目标、任务和重点领域开展相关的创新实践活动，培养急需、紧缺的创新型人才。
　　企业、高等学校、科学技术研究开发机构等有关单位应当建立创新型人才的激励机制，完善岗位工资、绩效工资、年薪制和奖励股票期权等分配方式。
　　第四十九条 鼓励有关单位和科学技术人员在自主创新活动中自由探索、勇于承担风险。
　　对于以财政性资金或者国有资本为主资助的探索性强、风险性高的自主创新项目，原始记录证明承担项目的单位和科学技术人员已经履行了勤勉尽责义务仍不能完成的，经立项主管部门会同财政主管部门或者国有资产管理部门组织的专家论证后，可以允许该项目结题。相关单位和个人继续申请利用财政性资金或者国有资本设立的自主创新项目不受影响。
　　第五十条 公民、法人或者其他组织从事自主创新活动，应当恪守学术道德，不得弄虚作假或者抄袭、剽窃、篡改他人创新成果。
　　公民、法人或者其他组织在申请政府设立的自主创新项目、科学技术奖励及荣誉称号，以及申请享受各种创新扶持政策时，应当诚实守信，提供真实可靠的数据、资料和信息。
　　政府设立的自主创新项目的管理机构，应当为承担项目的科学技术人员和组织建立科研诚信档案，并建立科研诚信信息共享机制。科研诚信情况应当作为专业技术职务职称评聘、自主创新项目立项、科研成果奖励等的重要依据。
　　
第五章 激励与保障
　　第五十一条 县级以上人民政府科学技术、发展改革、经济和信息化、财政、税务等有关部门应当落实国家和省促进自主创新的税收、金融等优惠政策，加强宣传引导工作，制定办事指南，简化办事程序，为企业、事业单位和科学技术人员享受有关优惠政策提供便捷服务。
　　第五十二条 科学技术重点基础设施、重大科学技术工程等建设项目应当纳入土地利用总体规划、城乡规划和政府投资计划。
　　对高新技术企业和省级以上创新型企业的生产性建设用房、科研机构科研用房，以及省级以上的工程技术中心、企业技术中心、企业研究开发院、重点实验室、中试基地、科普场馆等建设工程，依照国家规定减免城市基础设施配套费。
　　第五十三条　省级以上产业园区的战略性新兴产业、高新技术产业的研究开发项目用地，依法可以采取协议出让等方式取得，但不得擅自转让、改变用途；确需转让或者改变用途的，应当报请有批准权的人民政府批准。
　　第五十四条 各级人民政府应当逐步提高科学技术经费的财政投入总体水平，财政用于科学技术经费的增长幅度，应当高于本级财政经常性收入的增长幅度。
　　引导社会加大对自主创新的投入，逐步提高研究与开发经费占地区生产总值的比例，二〇一五年全省应当达到百分之二点三以上，此后应当逐步增长。
　　第五十五条 对高等学校、科学技术研究开发机构和企业自筹资金研究开发并具有自主知识产权的自主创新项目，县级以上人民政府可以采取后补助方式予以财政性资金资助。资助资金应当用于该项目在本省的后续研究开发、成果转化和产业化活动。
　　第五十六条 利用本省财政性资金设立的自主创新项目，承担项目人员的人力资源成本费可以从项目经费中支出，最高不超过该项目经费的百分之三十；其中，软科学研究项目和软件开发类项目，人力资源成本费最高不超过该项目经费的百分之五十。
　　第五十七条 利用本省财政性资金设立的自主创新项目的主管部门，应当建立评审专家库，建立健全自主创新项目的专家评审制度和评审专家的遴选、回避、问责制度。
　　利用财政性资金设立的自主创新项目及其承担者的情况，应当由项目主管部门向社会公开，但依照国家和省有关规定不能公开的除外。
　　第五十八条 财政性自主创新资金应当专款专用，任何组织或者个人不得虚报、冒领、贪污、挪用、截留。
　　县级以上人民政府审计机关和财政主管部门应当依法对财政性自主创新资金的管理和使用情况进行监督检查。
　　第五十九条 县级以上人民政府应当建立科学技术奖励制度，创新奖励模式，对在科学技术进步活动和自主创新工作中做出重要贡献的单位和个人给予奖励。
　　鼓励社会力量设立科学技术奖项，对在科学技术进步活动和自主创新工作中做出重要贡献的单位和个人给予奖励。
　　单位和个人在申报或者推荐各类科学技术奖项时，应当提供真实可靠的科研数据和评审材料，不得骗取或者协助他人骗取科学技术奖励。
　　第六十条 单位和个人可以依法捐赠财产或者设立科学技术基金资助本省自主创新活动，并可以依法享受税收优惠政策。
　　第六十一条 省人民政府科学技术主管部门应当会同省人民政府统计机构建立健全自主创新统计制度，对全省自主创新发展状况进行监测、分析和评价，全面监测自主创新活动、能力、水平和绩效。
　　全省自主创新主要统计指标应当定期向社会公布。
　　第六十二条 省人民政府应当建立自主创新考核制度，考核市、县人民政府推动自主创新的工作实绩。
　　第六十三条 各级国有资本经营预算应当安排适当比例的资金用于国有企业自主创新，并逐年增加。
　　国有企业应当加大自主创新投入，建立健全自主创新人才建设机制和创新收益分配制度。
　　县级以上人民政府有关部门应当完善国有企业考核评价制度，应当将企业的创新投入、创新能力建设、创新成效等情况纳入国有企业及其负责人的业绩考核范围。
　　第六十四条 县级以上人民政府应当引导社会培育创新精神，形成崇尚创新、勇于突破、激励成功、宽容失败的创新文化。
　　机关、企业、事业单位、社会团体、新闻媒体应当开展科学技术普及和宣传工作，鼓励和支持开展群众性技能竞赛、技术创新和发明创造活动，提高公众科学素质。
　　
第六章 法律责任
　　第六十五条 违反本条例第十条第二款规定，未按照编制方案进行消化吸收再创新的，由地级市以上人民政府科学技术主管部门责令其限期改正；逾期不改正的，不予通过验收，并由其主管部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分，三年内不得申请市级以上自主创新项目和科学技术奖励。
　　第六十六条 违反本条例第十二条第一款规定，不依法履行共享使用义务的，由省人民政府科学技术主管部门责令改正，通报批评，并由其主管部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予处分；拒不改正的，大型科学仪器设施管理单位三年内不得申请市级以上自主创新项目和科学技术奖项，且不得利用财政性资金新购、新建大型科学仪器设施。
　　第六十七条　违反本条例第十四条第二款、第二十九条第二款规定，不依照规定报送相关信息的，由主管部门责令改正；拒不改正的，给予通报批评。
　　第六十八条 违反本条例第三十七条第二款规定，由地级市以上人民政府科学技术主管部门责令改正，并予以警告，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下的罚款；没有违法所得的，处一万元以上三万元以下的罚款；情节严重的，依法由相关部门吊销营业执照和资格证书；给他人造成经济损失的，依法承担民事责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　第六十九条 违反本条例第五十条第二款、第五十九条第三款规定，提供虚假的数据、资料、信息或者评审材料的，由主管部门给予通报批评，取消已获得的荣誉称号或者科学技术奖项，追回已资助的财政性资金，并记入科研诚信档案；情节严重的，依法给予处分，五年内该单位或者直接责任人员不得申报自主创新项目或者科学技术奖项。
　　第七十条 违反本条例第五十八条第一款规定，虚报、冒领、贪污、挪用、截留财政性自主创新资金的，依照国家和省有关规定责令改正，追回有关财政性资金和违法所得，依法给予行政处罚；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　第七十一条 科学技术等主管部门及其工作人员违反本条例规定，有下列情形之一的，由监察机关或者其主管部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
　　（一）未按照本条例第十条第一款规定组织专家委员会对引进消化吸收再创新方案进行论证的；
　　（二）未按照本条例第十三条第二款规定，予以批准新购、新建大型科学仪器设施的；
　　（三）未依法对财政性自主创新资金的管理和使用情况进行监督检查的；
　　（四）有其他滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊行为的。
　　
第七章 附 则
　　第七十二条 本条例自2012年3月1日起施行。
浙江省衢州市人民政府办公室


衢州市人民政府办公室关于印发衢州市市属国有企业财务总监委派试行办法的通知

衢政办发[2003]27号


市政府各部门、直属各单位：
　　《衢州市市属国有企业财务总监委派试行办法》已经市政府第48次常务会议审议通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。
　　
　　
　　二○○三年三月十四日　　　　
　　
　　
　　
　　衢州市市属国有企业财务总监委派试行办法
　　
　　第一章 总 则
　　
　　第一条 为了推进国有企业财务总监委派制的实施，保障财务总监依法履行职责和行使职权，发挥财务总监在加强国有企业财务管理和会计监督中的职能作用，促进国有企业健全内部控制制度和完善自我约束机制，严肃财经纪律，保证会计信息的真实、完整、合法，确保国有资产及其权益不受侵犯，根据省政府办公厅《关于印发委派省级国有资产营运机构财务总监意见（试行）的通知》（浙政办发〔2000〕202号）和有关规定，结合市本级实际，特制定本办法。
　　第二条 本办法所称国有企业财务总监（以下简称财务总监），是指政府以国有资产所有者的身份，由财政部门(或授权部门、单位，以下简称委派机关)委派，对国有企业财务会计活动进行监管的高级管理人员。
　　第三条 财务总监委派的范围是市本级的市属国有企业，具体是：
　　（一）国有独资公司，即国有资产授权经营的公司及其所属国有独资子公司；
　　（二）国有控股的有限责任公司；
　　（三）国有控股的股份有限公司；
　　（四）其他国有企业。
　　第四条 财务总监按照本办法规定的职责和权限，对被委派企业执行财务监管；被委派企业领导必须支持财务总监认真履行职责，保障其职权不受侵犯。
　　
　　第二章 财务总监的选聘和委派
　　
　　第五条 财务总监的基本任职条件：
　　（一）遵纪守法、廉洁奉公、坚持原则、忠于职守，具有良好的职业道德、敬业精神、社会声誉和工作业绩；
　　（二）具有较高的政策理论水平、较强的独立工作能力和组织协调能力；
　　（三）具有较全面的财会专业理论知识和现代企业管理知识，熟悉财经法律、法规和制度；
　　（四）具有会计、审计或经济类中级（含中级）以上专业技术任职资格；
　　（五）担任过企业总会计师或财务会计机构负责人2年以上；或者在政府部门从事财务会计、审计等经济管理工作5年以上；或者具有全日制财经类大专院校毕业学历，并在单位（企业）担任经济管理、企业管理或财务会计管理工作5年以上；或者具有全日制财经类研究生毕业学历，并从事企业管理或财务会计管理工作3年以上；
　　（六）身体健康，年龄男50周岁、女45周岁以下。
　　第六条 有下列情况之一的人员，不得聘任为财务总监：
　　（一）因渎职造成企业重大经济损失的人员；
　　（二）有违反国家财经法律、法规和制度，弄虚作假、贪污受贿等违法行为的人员；
　　（三）因犯罪被判处刑罚的人员。
　　第七条 财务总监的选拔，由市财政局实行定向选拔和面向社会公开招考（笔试和面试）等方式进行。
　　第八条 财务总监实行资格认证和持证上岗制度。对符合基本条件的应聘者，经考试和考察合格，由市财政局颁发任职资格证书，并列入专业人才库。对取得任职资格的人员进行上岗培训，并进行不定期的岗位培训。
　　第九条 财务总监的使用实行聘任制，聘期一般为3年。聘任期满，由委派机关根据考核情况决定续聘或解聘；财务总监在同一企业的连续任期最长不得超过6年。
　　第十条 社会招聘的财务总监实行年薪制，年薪标准按任职企业的规模、行业等情况由委派机关确定，并实行考核。财务总监的养老保险、失业保险和医疗保险等福利待遇按国家有关规定办理；年薪的支付由派出机关具体管理；年薪支出由市政府列入当年财政预算。财务总监的年薪制办法由市政府另行制定。
　　以国家公务员身份派出的财务总监不实行年薪制，只享受原单位的工资福利待遇。
　　财务总监不享受派驻企业的工资奖金福利待遇和其他劳务报酬，否则，一经发现立即解聘，并视情节追究其经济或法律责任。
　　第十一条 招聘的财务总监，其专业技术职务晋升等由委派机关管理；人事档案由市人才交流中心集中管理。
　　第十二条 财务总监的选聘和委派等管理工作由市财政局组织实施。市政府及政府部门组建的国有资产授权经营公司的财务总监由市财政局直接委派和管理；其他国有企业的财务总监由市财政局授权企业主管部门或企业的控股公司委派和管理，被授权部门和公司的工作职责和权限由授权文件确定。
　　第十三条 财务总监的委派实行回避制度。不得委派企业董事会成员、经理（厂长）、总会计师或财务机构负责人及其直系亲属任同一企业的财务总监。财务总监也不得兼任关联企业的任何职务。
　　第十四条 财务总监实行任期和离任审计制度。财务总监任期满，由委派机关组织实施任期审计或离任审计。
　　
　　第三章 财务总监的职责和权限
　　
　　第十五条 财务总监的职责：
　　（一）督促企业建立健全内部会计核算制度，考核企业内部会计制度的执行情况，并对会计核算工作的质量进行监督；
　　（二）规范并督促企业建立健全内部财务管理制度，完善内部财务会计监督机制，检查国家财经法律、法规、制度和财经纪律的执行情况，考核企业内部财务管理制度的执行情况；
　　（三）审核企业拟订的年度预决算方案、资金使用和调度计划、成本费用计划、筹融资计划和投资方案、利润分配方案、弥补亏损方案等，发现问题及时向委派机关报告。对企业重要财务事项和财务活动的实施方案或计划的可行性进行指导和监督；
　　（四）审查公司董事会成员、企业经理（厂长）和总会计师、财务机构负责人的年薪（或工资）和与职务相关的消费性支出，对不符合制度规定的，提出处理意见；
　　（五）验证企业财务会计报告的真实性、完整性情况，独立评价和报告企业的财务状况和经营管理业绩；
　　（六）对企业对外投资、债务担保、资产抵押、产权转让、资产核销、资产重组等重大财务活动的决策程序和实施情况进行监督；
　　（七）及时发现并制止企业违反国家财经法律、法规、规章的行为，制止无效时，应直接向委派机关报告；
　　（八）财政部门规定的其他职责。
　　第十六条 经理（厂长）和总会计师、财务会计机构负责人在办理下列事项前，应当报财务总监审核：
　　（一）对外提供贷款保证、债务担保、资产抵押和股权质押；
　　（二）核销坏帐损失、处置不良资产；
　　（三）向境外提供资金和重大关联方交易；
　　（四）企业产品的重大价格调整、重大信用销售和重要经济合同的签订；
　　（五）办理超过管理规定标准、年度预算和项目预算的款项结算；
　　（六）应报财政部门审批的财务事项和会计报表；
　　（七）国有资产产权的转让或出租、出包；
　　（八）从事股票、期货等风险性投资；
　　（九）应报财政部门审批的财务事项。
　　第十七条 财务总监的权限：
　　（一）列席公司董事会会议和经理（厂长）办公会议，参与企业与财务有关的重大决策活动，行使企业经营管理决策过程的参与权；
　　（二）有权向企业负责人询问有关财务、资产状况和经营管理情况；并有权查阅企业的财务会计报告、会计凭证、会计账簿等财务会计资料，以及与经营管理活动有关的其他资料；审查企业重大财务收支项目，行使财务会计活动的监督权；
　　（三）有权向职工了解情况、听取意见，并要求企业负责人对有关情况作出说明；
　　（四）根据有关规定和程序，有权向财政、工商、税务、审计、海关、银行等有关部门调查了解公司的财务和经营情况；
　　（五）有权制止、纠正违反企业财务会计制度和可能造成国有资产损失的行为；
　　（六）有权提出企业财务报告的审计方案，参与选择、确定委托审计的社会中介机构；
　　（七）有权对企业财务会计岗位设置、会计人员的配备和总会计师、财务会计机构负责人的任免、调动、奖惩提出建议；
　　（八）有权向委派机关报告企业财务会计活动和经营管理中存在的问题，并提出处理意见；
　　（九）财政部门授予的其他权限。
　　第十八条 财务总监的工作纪律：
　　（一）不得干预企业正常的经营决策和经营管理活动；
　　（二）不得泄露企业的商业秘密；
　　（三）不得在被委派企业投资入股，持有企业的股份；
　　（四）在聘任期内不得在被委派企业兼任其他职务和从事其他职业。
　　第十九条 财务总监实行向委派机关定期工作报告制度和重大事项报告制度。
　　定期工作报告主要包括季度报告和年度报告，主要报告事项有：
　　（一）企业执行国家财经法律、法规和财务会计制度情况；
　　（二）企业财务状况、经营成果和财务会计信息的质量情况；
　　（三）企业经营决策程序的执行和重大投资项目的实施情况；
　　（四）企业重大财务活动和经营计划、方案的执行情况；
　　（五）企业国有资产保值、增值考核指标完成情况；
　　（六）其他履行职权的情况。
　　财务总监对企业经营管理中存在的问题，应当及时向企业经营者提出书面建议。
　　第二十条 重大事项报告制度是指企业发生违反国家财经法律、法规、规章和可能危及国有资产安全的行为，经制止无效，以及其它紧急情况和突发事件，财务总监应及时向委派机关专题报告。
　　第二十一条 财务总监与企业之间有争议的，由委派机关按照有关法律、法规进行调处。
　　
　　第四章 财务总监的奖惩
　　
　　第二十二条 对财务总监实行考核奖励制度。委派机关根据财务总监年度工作报告，履行工作职责情况和工作纪律执行情况，并听取被委派企业负责人、职工代表和有关部门的意见，对其年度工作业绩进行综合考核，考核结果作为奖励、续聘、解聘的依据。财务总监工作业绩显著，符合下列条件之一的，由委派机关予以奖励：
　　（一）及时制止企业重大经济决策失误，避免造成重大经济损失的；
　　（二）对企业及企业行政负责人、会计人员和其他有关人员严重违反国家财经纪律的行为及时加以制止，避免造成严重后果的；
　　（三）对企业财务管理、经营决策提出重大合理化建议，增收节支取得显著效益的。
　　第二十三条 任职期间财务总监有下列行为的，由委派机关予以解聘并取消财务总监任职资格；情节严重的，依法追究责任：
　　（一）因未履行对企业财务会计信息质量的监督职责，造成企业会计信息严重失真，财务会计工作混乱的；
　　（二）未履行对企业财务活动的监督职责，对企业或有关人员严重违反国家财经法律、法规、规章的行为未予以制止或未按规定执行报告制度，造成严重后果的；
　　（三）因未履行对企业经营决策的参与和监督职责，造成企业重大决策失误而导致国有资产流失的；
　　（四）玩忽职守，丧失原则，指使、授意他人或按他人旨意违反财经纪律，给国家和企业造成重大损失的；
　　（六）接受所在企业给予的报酬、奖金和福利，或者违反规定向企业报销与公务无关的费用，影响恶劣的；
　　（七）有其它严重违纪违法行为的。
　　
　　第五章 附 则
　　
　　第二十四条 市本级国有事业性质的集团、公司可参照本办法执行。
　　第二十五条 本办法由市财政局负责解释。
　　第二十六条 本办法自2003年4月1日起试行。